解讀《巴中市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》

一、出臺背景

為落實《國企改革三年行動方案（2020—2022年）》有關(guān)要求，推動市屬國有企業(yè)全面加強合規(guī)管理，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，有效防控合規(guī)風(fēng)險，著力打造法治國企，保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，特制定《巴中市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（以下簡稱《指引》）。

二、工作要求

市屬國有企業(yè)根據(jù)《指引》，積極推進合規(guī)管理體系建設(shè)，結(jié)合實際制定合規(guī)管理實施細則，并全面加強和指導(dǎo)所屬企業(yè)合規(guī)管理工作。縣（區(qū)）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以參照《指引》，積極推進所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。

三、文件依據(jù)

根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號）《四川省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（川國資法規(guī)〔2020〕14號），結(jié)合市屬國有企業(yè)實際，制定《指引》。

四、文件執(zhí)行范圍和有效期限

《指引》適用市屬國有企業(yè)，即巴中市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會代表市政府履行出資人職責(zé)的國家出資企業(yè)。《指引》有效期限自印發(fā)之日起至廢除或修訂之日止。

五、核心內(nèi)容解讀

《指引》共六章36條，包括總則、合規(guī)管理職責(zé)、合規(guī)管理重點、合規(guī)管理運行、合規(guī)管理保障、附則，確立了全面覆蓋、強化責(zé)任、協(xié)同融合、客觀獨立、以企業(yè)價值觀為導(dǎo)向、風(fēng)險穿透和有效落地七項合規(guī)基本原則，對黨委會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層、法律事務(wù)機構(gòu)的權(quán)責(zé)進行了明確，并對合規(guī)管理主要風(fēng)險點、管理運行機制和保障措施進行了規(guī)范，核心內(nèi)容如下：

第一章總則，共5條，對指引頒布的依據(jù)、意義、重要定義、合規(guī)管理原則作出了規(guī)定。其中第二條對市屬企業(yè)、合規(guī)、合規(guī)風(fēng)險、合規(guī)管理的涵義進行了說明，強調(diào)了“合規(guī)”的范圍；第三條明確了市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，對市屬企業(yè)加強合規(guī)管理總體要求進行了規(guī)定。第四條明確了合規(guī)管理體系的基本原則。

第二章合規(guī)管理職責(zé)，共8條，規(guī)定了黨委會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層等職責(zé)，構(gòu)建了由七個層級構(gòu)成的合規(guī)管理組織架構(gòu)，即董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層、合規(guī)委員會、合規(guī)管理負責(zé)人、合規(guī)管理牽頭部門以及業(yè)務(wù)部門。

第三章合規(guī)管理重點，共5條，對重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)、重點人員等進行了規(guī)定，要求市屬企業(yè)在全面推進的基礎(chǔ)上，主要突出重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)和重點人員。結(jié)合實際，明確了19個方面的重點領(lǐng)域，主要包括：公司治理、合同管理、市場交易、產(chǎn)權(quán)管理、投資管理、債務(wù)管理、資本運作、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、信息安全、勞動用工、捐贈與贊助等。第十八條特別強調(diào)了海外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理，要求企業(yè)研究和掌握投資所在國的合規(guī)要求，全面掌握投資所在國禁止性規(guī)定，健全海外合規(guī)經(jīng)營的體制、體系、流程，定期排查梳理海外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。

第四章合規(guī)管理運行，共7條，明確了建立健全合規(guī)管理制度、預(yù)警機制、加強風(fēng)險應(yīng)對、合規(guī)審查機制、合規(guī)舉報和調(diào)查問責(zé)機制、合規(guī)管理評估機制等內(nèi)容。

第五章關(guān)于合規(guī)管理保障，共8條，明確了強化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、加強合規(guī)考核評價、強化合規(guī)信息化建設(shè)等內(nèi)容。結(jié)合實際，對落實領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、履行法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)，把合規(guī)管理工作作為謀劃、部署法治國企建設(shè)全局工作的重要內(nèi)容。同時，提出合規(guī)管理牽頭部門起草年度合規(guī)管理工作報告，經(jīng)董事會審議通過后報送市國資委的工作要求。

六、文件要求的實施時間

《指引》自公布之日起施行。